Retirer son 3a en plusieurs fois permet-il de réduire les impôts ?

Pourquoi échelonner ?

L'impôt sur le retrait est progressif : plus le capital retiré une année donnée est élevé, plus le taux moyen augmente. En répartissant les retraits sur plusieurs années fiscales, chaque tranche est imposée à un taux plus bas.

La condition : plusieurs comptes

Un même compte se retire en une seule fois. Il faut donc détenir plusieurs comptes 3a, ce qui permet de retirer un compte par année.

La fenêtre de retrait

Le retrait est possible dès cinq ans avant l'âge de référence de l'AVS. Cela laisse jusqu'à cinq ou six années fiscales pour échelonner les retraits.

Exemple

Avec 200 000 CHF répartis sur quatre comptes, un retrait de 50 000 CHF par an pendant quatre ans est généralement moins taxé qu'un retrait unique de 200 000 CHF la même année.

Questions fréquentes

Combien de comptes faut-il ?

Trois à cinq comptes suffisent en général pour tirer le meilleur de l'échelonnement.

Cela change-t-il beaucoup l'impôt ?

Cela dépend du canton et du montant, mais l'économie peut atteindre plusieurs milliers de francs.

Peut-on échelonner avec un seul compte ?

Non, un compte se retire en une seule fois.