Pilier 3a : retrait unique ou échelonné ?
Tout retirer d'un coup ou étaler les retraits ? Ce choix a un impact direct sur vos impôts. Voici comment décider entre retrait unique ou échelonné de son pilier 3a.
Le retrait unique
- Simple à organiser.
- Un seul compte suffit.
- Mais l'imposition est plus forte à cause de la progressivité : tout le capital est taxé la même année.
Le retrait échelonné
- Nécessite plusieurs comptes 3a, retirés sur plusieurs années.
- Réduit le taux moyen d'imposition.
- Permet de mieux gérer sa trésorerie à la retraite.
Exemple
Avec 150 000 CHF répartis sur trois comptes de 50 000 CHF retirés sur trois ans, chaque retrait tombe dans une tranche plus basse que si les 150 000 CHF étaient retirés la même année. L'économie dépend du canton.
Comment choisir ?
Dès que le capital dépasse quelques dizaines de milliers de francs, l'échelonnement mérite d'être envisagé.
Questions fréquentes
Combien de comptes faut-il ?
Souvent trois à cinq, selon le capital.
À partir de quel montant échelonner ?
Cela dépend du canton, mais généralement dès 50 000 à 100 000 CHF.
Peut-on échelonner sur plus de cinq ans ?
La fenêtre de retrait est limitée, mais en poursuivant une activité, elle peut s'allonger jusqu'à cinq ans après l'âge de référence.